中国经济网北京5月24日讯 昨日,证监会第十八届发审委2019年第41次会议召开,浙江大胜达包装股份有限公司(以下简称“大胜达股份”)首发获通过。这是今年过会的第36家企业。
大胜达股份此次IPO的保荐机构为东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”),保荐代表人为金国飚、蒋文 。这是东兴证券2019年第三单。此前,3月12日,东兴证券保荐的四川天味食品集团股份有限公司首发过会;4月4日,东兴证券保荐的鸿合科技股份有限公司首发过会。
大胜达股份的主营业务为研发、生产、印刷和销售瓦楞纸箱、纸板。本次拟在上交所上市,拟发行股份数不超过1.20亿股,拟募集资金8.00亿元。
发审委会议对大胜达股份提出询问的主要问题:
1、发行人原搭建红筹架构在美国上市,其后私有化并拆除红筹架构拟境内上市。请发行人代表说明:(1)历次权益变动是否涉及境内缴税义务,相关当事人是否已按规定缴纳税款,发行人是否已履行代扣代缴义务;(2)在红筹架构搭建、存续和解除过程中,是否符合外商投资及外汇的相关管理规定,发行人及其实际控制人是否存在被行政处罚的风险;(3)美国退市过程的合法合规性,是否存在潜在纠纷;(4)2016年进行大额分红的原因及合理性,是否符合法律法规及公司章程的规定;(5)2016年、2018年对相关房产及土地进行评估增值入账的合理性,是否存在通过评估虚增资产情形,发行人股份公司改制过程的合规性;(6)重庆睿庆的股权结构、实际控制人情况,2017年3月增资入股发行人的背景、原因,增资价格的公允性,与Prime link Investment Limited私有化借款是否属于一揽子交易,是否存在利益输送情形。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
2、发行人实际控制人下属关联企业较多;报告期内发行人与关联方之间存在采购、销售、租赁以及资产重组、合作研发等多项关联交易。请发行人代表:(1)结合关联方企业所属产业板块特点、技术门槛、产品替代和未来发展规划等,说明关联方是否存在同业竞争,发行人业务链条是否完整、独立;(2)结合主要关联方报告期内的经营情况和主要财务数据,说明是否存在关联方为发行人分担成本、费用的情形;(3)说明报告期内主要关联交易的必要性、合理性及公允性,审议程序的合规性,未来规范关联交易及防范资金占用的相关内控制度和措施是否健全、有效;(4)说明2017年发行人将子公司双胜纸业转让给双灯纸业的原因及合理性,当前未处置双灯纸业资产的原因,未来的处置计划,转让前后与双灯纸业(含双胜纸业)采购原纸交易的公允性,转让后双灯纸业原纸业务微利和亏损的原因,与同行业公司情况是否一致,是否存在转移发行人成本、费用的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
3、报告期内,发行人收入稳步增加,但毛利率和净利润均存在一定波动。请发行人代表:(1)结合报告期内的产销量、单位售价的波动情况、主要客户的变化情况等,说明收入增长的可持续性;(2)结合报告期内的产能利用率情况、原材料价格波动情况和价格传导机制,以及对单位成本的影响等,说明毛利率变动的原因及合理性;(3)说明2018年、2019年一季度收入同比增长但净利润同比持续下滑的原因,目前的经营环境是否存在重大不利变化,影响利润持续下滑的因素是否已消除,预计2019年上半年净利润同比增长的依据是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
序号 |
公司名称 |
上会日期 |
拟上市地点 |
保荐机构 |
1 |
博通集成电路(上海)股份有限公司 |
2019/1/3 |
上交所主板 |
中信证券 |
2 |
亚世光电股份有限公司 |
2019/1/3 |
上交所主板 |
招商证券 |
3 |
云南震安减震科技股份有限公司 |
2019/1/8 |
深交所创业板 |
民生证券 |
4 |
南京泉峰汽车精密技术股份有限公司 |
2019/1/8 |
上交所主板 |
中金公司 |
5 |
广东南方新媒体股份有限公司 |
2019/1/29 |
深交所创业板 |
华西证券 |
6 |
四川天味食品集团股份有限公司 |
2019/3/12 |
上交所主板 |
东兴证券 |
7 |
深圳市德方纳米科技股份有限公司 |
2019/3/19 |
深交所创业板 |
华泰联合证券 |
8 |
北京元六鸿远电子科技股份有限公司 |
2019/3/22 |
上交所主板 |
国泰君安证券 |
9 |
拉卡拉支付股份有限公司 |
2019/3/26 |
深交所创业板 |
中信建投 |
10 |
中简科技股份有限公司 |
2019/3/26 |
深交所创业板 |
光大证券 |
11 |
浙江运达风电股份有限公司 |
2019/3/26 |
深交所创业板 |
财通证券 |
12 |
广东日丰电缆股份有限公司 |
2019/3/26 |
深交所中小板 |
东莞证券 |
13 |
武汉帝尔激光科技股份有限公司 |
2019/4/4 |
深交所创业板 |
长江证券承销保荐有限公司 |
14 |
西安三角防务股份有限公司 |
2019/4/4 |
深交所创业板 |
中航证券 |
15 |
鸿合科技股份有限公司 |
2019/4/4 |
深交所中小板 |
东兴证券 |
16 |
四川福蓉科技股份公司 |
2019/4/4 |
上交所主板 |
光大证券 |
17 |
青岛惠城环保科技股份有限公司 |
2019/4/11 |
深交所创业板 |
中德证券 |
18 |
深圳市新城市规划建筑设计股份有限公司 |
2019/4/11 |
深交所创业板 |
海通证券 |
19 |
宁夏宝丰能源集团股份有限公司 |
2019/4/11 |
上交所主板 |
中信证券 |
20 |
广东松炀再生资源股份有限公司 |
2019/4/11 |
上交所主板 |
英大证券 |
21 |
红塔证券股份有限公司 |
2019/4/18 |
上交所主板 |
东吴证券 |
22 |
山东元利科技股份有限公司 |
2019/4/18 |
上交所主板 |
中泰证券 |
23 |
苏州银行股份有限公司 |
2019/4/25 |
深交所中小板 |
招商证券、东吴证券 |
24 |
四川德恩精工科技股份有限公司 |
2019/4/25 |
深交所创业板 |
国海证券 |
25 |
广东因赛品牌营销集团股份有限公司 |
2019/4/30 |
深交所创业板 |
广发证券 |
26 |
江苏国茂减速机股份有限公司 |
2019/4/30 |
上交所主板 |
国泰君安 |
27 |
广东丸美生物技术股份有限公司 |
2019/4/30 |
上交所主板 |
中信证券 |
28 |
桂林西麦食品股份有限公司 |
2019/5/9 |
深交所中小板 |
招商证券 |
29 |
浙江新化化工股份有限公司 |
2019/5/9 |
上交所主板 |
光大证券 |
30 |
山东朗进科技股份有限公司 |
2019/5/9 |
深交所创业板 |
东北证券 |
31 |
中海油能源发展股份有限公司 |
2019/5/16 |
上交所主板 |
中金公司 |
32 |
江苏卓胜微电子股份有限公司 |
2019/5/16 |
深交所创业板 |
中金公司 |
33 |
三只松鼠股份有限公司 |
2019/5/16 |
深交所创业板 |
中金公司 |
34 |
宏和电子材料科技股份有限公司 |
2019/5/23 |
上交所主板 |
海通证券 |
35 |
中国卫通集团股份有限公司 |
2019/5/23 |
上交所主板 |
中信建投 |
36 |
浙江大胜达包装股份有限公司 |
2019/5/23 |
上交所主板 |
东兴证券 |
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